Венгерський О.В., аспірант, Державний університету «Житомирська Політехніка», м. Житомир, Україна

ORCID ID: 0000-0003-0388-158X
e-mail: asp_vov@student.ztu.edu.ua

Еволюція інститутів та практик боротьби з відмиванням грошей та фінансуванням тероризму: світовий досвід та українські реалії

Парадоксальність сучасного світу пов’язується з одночасним використанням досягнень технологічного прогресу як для суспільного розвитку, так і з метою тіньового обігу капіталів та їх використання у сферах, які приносять найбільші прибутки. До таких належить і фінансування тероризму. Безумовним досягненням світової спільноти з кінця 80-х рр. XX ст. стало створення всеосяжних рамок регуляторних заходів для боротьби з відмиванням грошей та фінансуванням тероризму.

Вивчення та аналіз формування і функціонування структур, інститутів, світових практик, нормативно-правових актів, що регулюють боротьбу з відмиванням грошей та фінансуванням тероризму в США, Європейському Союзі, Україні. Серед завдань, і аналіз найбільших викликів, з якими зіштовхується Україна у цій сфері та окреслення перспектив спільного розв’язання наявних проблем з метою захисту не лише цілісності світової фінансової системи, а в цілому світового порядку, орієнтованого на демократичні засади.

Досліджено історичну динаміку формування нормативно-правових актів у США, Європейському Союзі та Україні у сфері боротьби з відмиванням грошей та фінансуванням тероризму. Розглянуто колективні практики держав з демократичних урядуванням щодо спільних зусиль у протистоянні з викликами та загрозами, які серед іншого, спровоковані й російсько-українською війною. Установлено рівень адаптації українського законодавства міжнародним нормам контролю за незаконним обігом  коштів та фінансування тероризму.

За відносно короткий термін історії формування та використання як національних, так і міжнародних законів і практик у протистоянні із терористичними загрозами й незаконним обігом коштів, демократичними урядами та інституціями були досягнуті значні успіхи. Зміцнюючи механізми правозастосування, посилюючи міжнародне співробітництво та продовжуючи відповідати новим міжнародним стандартам, Україна не лише намагається демонструвати боротьбу із фінансовими злочинами, а перш за все, захищає свою свободу і незалежність, чим здійснює внесок у глобальну боротьбу із міжнародним тероризмом та мир.

Ключові слова: протидія відмиванню коштів; фінансування тероризму; фінансові злочини; фінансова розвідка; Bank Secrecy Act; FATF; Європейські директиви.

Література:

1. Money laundering (2005). Encyclopedia of Modern Ukraine. Editors: Dzyuba, I., Zhukovskyi, A. & Zheleznyak M. [and others]; National Academy of Sciences of Ukraine. K.: Institute of Encyclopedic Research of the National Academy of Sciences of Ukraine, 2005. Retrieved from http: https://esu.com.ua/article-34391 [in Ukrainian].
2. Combating money laundering and terrorist financing. Official page of the European Council of the European Union. Retrieved from https://www.consilium.europa.eu/en/policies/fight-against-terrorism/fight-against-terrorist-financing [in English].
3. Vengerska, N., Udodova, Ya. & Kutsenko, V. (2018). Peculiarities of combating money laundering: international and national levels. Economy and society. 19 (2018). DOI: https://doi.org/10.32782/2524-0072/2018-19-7 [in Ukrainian].
4. Hlushchenko, O. & Semegen, I. (2014). Anti-legalization financial monitoring: risk-oriented approach: monograph; under the editorship Slavyuk, R. Kyiv: UBS NBU, 2014. 386 p. [in Ukrainian].
5. State Financial Monitoring Service of Ukraine. Retrieved from http: https://fiu.gov.ua/ [in Ukrainian].
6. Verkhovna Rada of Ukraine (2020, 2023). On prevention and counteraction of legalization (laundering) of proceeds obtained through crime, financing of terrorism and financing of proliferation of weapons of mass destruction. Retrieved from http: https://www.nssmc.gov.ua/documents/zakon-ukrani-pro-zapobgannya-ta-protidyu-legalzats-vdmivannyu-dohodv-oderzhanih-zlotchinnim-shly [in Ukrainian].
7. Know your customer. Terminological dictionary on issues of prevention and countermeasures against legalization (laundering) of proceeds obtained through crime, financing of terrorism, financing of proliferation of weapons of mass destruction and corruption (2018). Chubenko, A, Loshytskyi, М., Pavlov, D., Bychkova, S., Yunin, О. Kyiv: Vaite, 2018. P. 285. ISBN 978-617-7627-10-3 [in Ukrainian].
8. Statement of the G7 leaders regarding Ukraine. Retrieved from http: http://www.g7.utoronto.ca/summit/2023hiroshima/230519-ukraine.html [in English].
9. Kulinich, O. (2005). Fighting money laundering: international experience. Coll. of science works; under the editorship Novitskyi, V. K.: ISEMV NAS of Ukraine. 47, 96-105 [in Ukrainian].
10. History of the FATF. Retrieved from https://www.fatf-gafi.org/en/the-fatf/history-of-the-fatf.html [in English].
11. Forty Recommendations of the Financial Action Task Force on Money Laundering (FATF). Retrieved from https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/835_001#Text [in English].
12. Flejchuk, M. (2008). Legalization of the economy and combating corruption in the system of economic security: theoretical foundations and strategic priorities in the conditions of globalization. Lviv: Achilles [in Ukrainian].
13. Cherednychenko, O. (2017). Current issues of combating terrorism in Ukraine in modern conditions. Bulletin of Transport and Industry Economy. 57, 2017. 158-163 [in Ukrainian].
14. An official website of the United States Government. FinCEN. Retrieved from https://www.fincen.gov [in English].
15. Boister, N. (2012). An Introduction to Transnational Criminal Law. Oxford: Oxford University Press [in English].
16. Murrar, F. (2021). Anti-Money Laundering and Anti-Terrorist Financing Measures in Palestine. Journal of Money Laundering Control , 25 (2), 268-279. Retrieved from https://www.emerald.com/insight/content/doi/10.1108/JMLC-02-2021-0010/full/html [in English].
17. Forman, M. M. (2006). Combating terrorist financing and other financial crimes through private sector partnerships. Journal of Money Laundering Control, 9(1), 112–118. doi: https://doi.org/10.1108/13685200610645265 [in English].
18. G7 Research group. Economic declaration. July 16, 1989. Paris. Retrieved from http://www.g8.utoronto.ca/summit/1989paris/communique/index.html [in English].
19. Journal of Money Laundering Control. Retrieved from (https://www.emerald.com/insight/publication) [in English].
20. Journal of Financial Crime. Emerald Publishing Limited. Retrieved from https://www.emerald.com/insight/publication/issn/1359-0790 [in English].
21. Hope, K. R., Sr. (2021). Reducing Corruption and Bribery in Africa as a Target for the Sustainable Development Goals: Applying Indicators to Assess Performance. Journal of Money Laundering Control. 25 (2), 313-327. Retrieved from https://www.emerald.com/insight/content/doi/10.1108/JMLC-03-2021-0018/full/html [in English].
22. Krambia Kapardis, M., & Levi, M. (2023). Fraud and corruption in football: lessons from a survey of match-fixing in Cyprus. Journal of Financial Crime. https://doi.org/10.1108/jfc-03-2023-0046 [in English].
23. Leong, A.V.M. (2016). The Disruption of International Organized Crime: An Analysis of Legal and Non-Legal Strategies. London. Routledge. https://doi.org/10.4324/9781315615615 [in English].
24. Remarks by Commissioner Várhelyi at the Structured Dialogue organized by the AFET Committee of the European Parliament, European Commission. Retrieved from https://ec.europa.eu/commission/presscorner/detail/en/SPEECH_23_3580 [in English].