Заєць О.О., здобувач третього (освітньо-наукового) рівня вищої освіти, Національний науковий центр «Інститут аграрної економіки», м. Київ, Україна

ORCID ID: 0009-0004-7167-208X
e-mail: azzubr@gmail.com

Науково-методичні аспекти оцінки кредитного забезпечення аграрних підприємств в умовах обмежень та викликів

Анотація. У статті обґрунтовуються науково-методичні наративи кредитного забезпечення аграрних підприємств в контексті взаємообумовлених кредитних відносин та оцінки оптимальних показників кредитоспроможності позичальників кредитних ресурсів аграрної галузі. З позиції суспільних та економічних відносин, форм фінансових послуг, згруповано основні підходи до визначення поняття «кредит». Визначено авторську інтерпретація поняття кредит, як систему організаційно-економічних відносин між кредитором і позичальником, що регулюються кредитною угодою та виникають під час надання грошових коштів у тимчасове користування на засадах повернення, цільового використання, платності, строковості та забезпеченості. Доведено, що відносини мають низку характерних особливостей, які визначають природу банківського кредит та відрізняють його від інших економічних явищ характером потоку грошових коштів від банківських й небанківських установ на підтримку аграрних підприємств, відновлення їх основного та оборотний капітал у поєднанні з державним регулюванням. Проаналізовано особливості кредитного забезпечення аграрних підприємств з позиції реальних можливостей  використання механізмів пільгового кредитування, страхового забезпечення заставного майна та ресурсів від кредитних ризиків. В контексті наукового підходу до визначення кредитних ризиків та розробки індивідуальних кредитних програм щодо врахування особливості аграрного виробництва, сформовано методику бальної оцінки потенційної виробничої кризи та втрати платоспроможності аграрного підприємства-позичальника, яка враховує соціальні та екологічні ознаки для досягнення цілей кредитного забезпечення господарюючого суб’єкта. Представлено структуру графу в просторовій нейромережі факторів виробничої кризи та втрати платоспроможності позичальника кредитних ресурсів. Побудовано нормалізовані вектори за критеріями «помилка», «недоліки», «симптоми», що враховують потенційну виробничу кризу та втрату платоспроможності аграрного підприємства-позичальника, а також негативно впливають на кредитний ризик банків. 

Ключові слова: кредитне забезпечення, аграрні підприємства, кредити, виробнича криза, фінансовий стан, кредитоспроможність, платоспроможність, кредитний ризик.

Література:

1. Андропова І. О. Застосування методів Т. Сааті (теорії невизначеної множини) для оцінки платоспроможності позичальника. URL: http://www.masters.donntu.edu.ua/publ2002/fem/andropova.pdf. 
2. Артем’єва О. О. Банківське кредитування АПК: сучасний стан та перспективи розвитку. Науковий вісник Ужгородського національного університету. 2018. № 21(1). С. 13-18.
3. Вдовенко Л. О. Механізми банківського кредитування в аграрній сфері. Вінниця: ФОП Корзун Д.Ю, 2013. 378 с.
4. Гладчук О. М., Ткачук І. Я., Харабара В. М. Банківські операції: в схемах, таблицях, коментарях. Чернівці: ЧНУ ім. Ю. Федьковича, 2020. 208 с.
5. Гречко А. В. Онтологія методу аналізу ієрархій Сааті. Штучний інтелект. 2005. № 3. С. 746-757. 
6. Годук В. М. Особливості оцінки банками кредитоспроможності сільськогосподарських підприємств. Облік і фінанси АПК. 2008. № 1. С. 54-58. 
7. Гудзь О. Банківське кредитування інноваційного розвитку підприємств: можливості та ризики. Економіка. Менеджмент. Бізнес. 2019.  № 1 (27). С. 12-19.
8. Демківський А. В. Гроші та кредит. Київ: ДАКОР, 2007. 528 с.
9. Єпіфанов А. О. Сучасні та перспективні методи і моделі управління в економіці. Суми: ДВНЗ «УАБС НБУ», 2008. 256 с. 
10. Заюков І. В. Короткострокові кредити банків як фактор впливу на рентабельність підприємства. Економіка і організація управління. 2024. № 2 (54). С. 203-215.
11. Іванчук Н. В. Гроші і кредит. Острог: Видавництво Національного університету «Острозька академія», 2021. 332 с.
12. Іртищева І. О., Крамаренко І. С. Методичні підходи до оцінки кредитоспроможності підприємств агропродовольчої сфери. Агросвіт. 2011. №9. С. 2-4.
13. Кисіль С. С. Особливості кредитного забезпечення розвитку сільськогосподарських підприємств. Херсонський національний технічний університет. Серія «Соціально-економічна політика». 2018. № 28(17). С. 203-208.
14. Лагутін В. Д. Кредитування: теорія і практика: Київ: Знання, 2001. 216 с.
15. Лупенко Ю. О., Андрос С. В. Банківське кредитування аграрного сектору економіки. Економічний вісник НТУУ «КПІ». 2019. № 1. С. 196-206.
16. Майборода І.С. Оцінка кредитоспроможності сільськогосподарських підприємств на основі інтегрального показника. Наукові праці. 2009. №126. С. 149-153.
17. Остапчук  Я. М., Клубук Ю. В. До питання сутності кредиту. Економіка та суспільство. 2024. № 62. URL: https://economyandsociety.in.ua/index.php/journal/article/view/4054
18. Приймак Н. В. Сутнісні характеристики кредиту як основного фінансового інструмента кредитування. Науковий вісник Ужгородського національного університету. 2018. № 18(3). С. 6-10. 
19. Савлук М. І. Гроші та кредит. Київ: КНЕУ, 2011. 589 с.
20. Ситник Н. С. Банківська система. Львів: ЛНУ імені Івана Франка, 2020. 580 с.
21. Томашук І. О. Теоретичні аспекти сутності банківського кредиту та особливості кредитних відносин в аграрному секторі економіки. Економіка АПК. 2021. № 5. С. 101-112.

22. Ушакова О. О. Банківські операції. Рівне: НУВГП, 2021. 226 с.